“假物流企業(yè)”虛構(gòu)業(yè)務對外虛開增值稅專用發(fā)票 涉及金額20余億元

       近期，國家稅務總局衢州市稅務局聯(lián)合公安機關(guān)破獲一起虛假物流企業(yè)虛開增值稅發(fā)票大案。違法團伙利用空殼物流企業(yè)向北京、山東、天津和重慶等26個省、市的500多戶企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票3萬多份，涉及金額20余億元。目前，以沈某、汪某為首的違法團伙已落網(wǎng)，等待他們的將是法律的嚴懲。

       違法團伙用非法手段控制幾十戶空殼物流企業(yè)，騙領(lǐng)增值稅專用發(fā)票后對外大肆虛開非法牟利，嚴重擾亂了社會經(jīng)濟秩序。本案查辦過程中，辦案人員面對空殼企業(yè)數(shù)量多、線索信息繁雜無序、無賬可查等不利局面，迎難而上，綜合利用手中掌握的企業(yè)涉稅數(shù)據(jù)、企業(yè)人員辦稅信息等資源，實施關(guān)聯(lián)核查，準確“圈定”了違法人員設立的所有空殼企業(yè)。在調(diào)查過程中，稅務機關(guān)通過與警方攜手徹查企業(yè)資金流，不僅獲得了違法團伙虛構(gòu)業(yè)務的虛開鐵證，而且經(jīng)由資金鏈條，通過不懈追蹤，讓隱身幕后的違法團伙人員一一現(xiàn)形，最終將案件查得水落石出。

       本案的辦案實踐表明，在查辦類似虛開違法案件的過程中，辦案人員應加大涉案企業(yè)票流等涉稅信息的分析利用力度，有效利用金稅三期等信息系統(tǒng)采集的涉稅數(shù)據(jù)，實現(xiàn)上下游企業(yè)、辦稅人員信息以及發(fā)票開具狀況等涉案信息資源的多維度綜合分析，以迅速找到線索，明確核查方向和重點。

       今年以來很多物流公司遭受了物流假票，虛開發(fā)票、網(wǎng)絡貨運平臺不正規(guī)開票而導致被查稅，罰款之痛。風向變了，大家學會風險把控，千萬不要從這種空殼公司開票，都大數(shù)據(jù)時代了，國家想查咱，分分鐘的事了，千萬別再有僥幸心理了。